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银行承兑汇票贴现,银行承兑汇票贴现会计分录

nihdff 2024-05-28 会计专题 18

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大家好,今天小编关注到一个比较有意思的话题,就是关于银行承兑汇票贴现的问题,于是小编就整理了3个相关介绍银行承兑汇票贴现的解答,让我们一起看看吧。

银行承兑汇票如何办理贴现?

一、申请人应具备的条件

  1、依法登记注册并有效的企业法人或其他经济组织,并依法从事经营活动;持有中国人民银行核发的“贷款卡”;

  2、与出票人或前手之间具有真实合法的商品交易关系并提供相关证明材料;

  3、在银行开立结算账户;

  4、非银行承兑汇票的出票人;

  5、满足银行要求的其他条件。

  二、申请人需要提供的资料

  1、通过年审的营业执照、经营许可证、企业代码证、法定代表人资格证明及本人***、护照原件及复印件;申请人章程、验资报告、税务登记证;

  2、经中国人民银行年审合格的贷款卡原件;

  3、申请人与其前手之间的商品交易合同、增值税***等资料的原件及复印件;

  4、我行要求的其他资料。

  三、申办程序

  客户向银行提出书面申请,并提交有关资料,经银行审批同意后,办理相关贴现手续。

票据贴现是收款人或持票人在资金不足时,将未到期的商业汇票向银行申请贴现,银行按票面金额扣除贴现利息后将余额付给收款人的一项授信业务。票据贴现包括银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。 申请贴现需提供:贴现申请书、经 年检的法人营业执照、代码证复印件、贷款证(卡)、申请人近期财务报表、未到期合法有效的银行承兑汇票或商业承兑汇票、有关购销合同或交易证明等。

银行承兑汇票的贴现计算公式是什么?

银行承兑汇票贴现计算  贴现率:贴现利息与承兑汇票票面金额的比例就是银行承兑汇票贴现率。   那么未到期的银行承兑汇票贴现需要支付多少给银行作为利息呢?我们可以套用下面的贴现计算公式(设年贴现率为x%,月贴现率为y%)。  如果按照月利率计算,则贴现计算公式为:汇票面值-汇票面值 × 月贴现率y% × 贴现日至汇票到期日的月数;  部分银行是按照天数来计算的,贴现计算公式为:汇票面值-汇票面值 × 年贴现率x% × (贴现日-承兑汇票到期日)的天数 / 360。   以上公式只是大致的承兑汇票贴现计算公式,实际中,还要根据是否是外地汇票、实际银行托收时间等在计算中加、减天数。最新银行承兑汇票贴现率还要咨询当地银行,这个利率是随时都在变动的。

银行承兑汇票贴现流程是什么呢?

准备业务往来合同

公司之间的每一笔交易都需要签订合同,即使在业务发生时没有签订在办理贴现时也需要准备,所以当业务确定给承兑的时候就要提前签订好合同以免后期出现麻烦事儿。

合同发生的金额一次***不完的我们一定要留好原底,银行会在合同上盖章,每办理一次会扣一次直到合同金额完成。

2

银行承兑汇票金额所对应的的***

每一笔完整的业务都需要有销方公司开具的正式***,购买方需要按照票据的金额打款,若是一张承兑汇票对应几张***的情况下,一定要提前对应好金额,办理承兑贴现的还需要将手上印有***专用章的***复印,银行办理的时候会将此页面上印上一个长条章,填好内容之后再复印,也就是带去银行的文件都是复印件即可。

3

银行承兑汇票网上打印

除了***与合同之外还需要携带我们的承兑汇票,电子承兑汇票需要在网上银行打印出来,与纸质承兑汇票一致正反面的内容都需要打印出来,若是直接收到的是纸质承兑那就直接拿到银行即可。

4

查找可以贴现的银行审核资料

有的银行还没有办理贴现的业务,这时我们就需要提前找好可以贴现的银行,最后拿到办理贴现的业务员手中的资料分别有:

1.合同的复印件

2.***及对应清单的复印件

3.银行承兑汇票

4.公司的公章、财务章、法人章

5

验印

贴现的资料审核完成之后我们就可以拿着银行给出的单据以及财务章、法人章到业务办理处,进行验印,此步骤主要是验证一下携带的章是否与银行留下的印鉴一致,以免他人***。

6

网络上提交汇率到指定的银行办理贴现

电子银行承兑汇票比纸质承兑汇票复杂的一步就是电子银行承兑在银行审核完成资料之后还要在电子银行提交贴现汇率,等待银行审批,若是在小县城办理的还需要等待银行向上一级提交,成功之后钱款才会打到账户上。

到此,以上就是小编对于银行承兑汇票贴现的问题就介绍到这了,希望介绍关于银行承兑汇票贴现的3点解答对大家有用。

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